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易方达香港恒生归纳小型股指数证券投资基金(LOF)2019年半年度陈
日期:2019-12-07 来源:本站原创 浏览次数:

  基金束缚人的董事会、董事担保本讲演所载材料不存正在伪善纪录、误导性陈述或强大漏掉,并对其实质的真正性、确切性和完美性接受片面及连带的司法仔肩。本半年度讲演一经三分之二以上独立董事署名订定,并由董事长签发。

  基金托管人招商银行股份有限公司遵照本基金合同法则,于 2019 年 8 月 22 日复核了本讲演中

  的财政目标、净值浮现、利润分拨环境、财政司帐讲演、投资组合讲演等实质,担保复核实质不存正在伪善纪录、误导性陈述或者强大漏掉。

  基金的过旧事迹并不代表其改日浮现。投资有危急,投资者正在作出投资计划前应认真阅读本基金的招募仿单及其更新。

  5.2 托管人对讲演期内本基金投资运作遵规取信、净值准备、利润分拨等环境的证实 ......15

  注:本基金场内注册挂号机构为中国证券挂号结算有限仔肩公司,场表注册挂号机构为易方达基金束缚有限公司。

  2.本期已告竣收益指基金本期利钱收入、投资收益、其他收入(不含平允价格转化收益)扣除相干用度后的余额,本期利润为本期已告竣收益加上本期平允价格转化收益。

  3.2.2 自基金合同生效往后基金份额累计净值拉长率转化及其与同期事迹对照基准收益率转化的对照

  3.自基金合同生效至讲演期末,A 类基金份额净值拉长率为 10.05%,同期事迹对照基准收益率为

  -0.24%。C 类基金份额净值拉长率为-3.95%,同期事迹对照基准收益率为-9.02%。

  经中国证监会证监基金字[2001]4 号文接受,易方达基金束缚有限公司(简称“易方达”)创办于

  2001 年 4 月 17 日,总部设正在广州,正在北京、上海、广州、成都、大连等地设有分公司,并全资拥

  有易方达资产束缚有限公司与易方达国际控股有限公司两家子公司。易方达永远一心于资产束缚生意,通过商场化、专业化的运作,为境表里投资者供给专业的资产束缚会决计划,成为国内当先的归纳性资产束缚机构。易方达具有公募、社保、年金、特定客户资产束缚、QDII、根本养老保障基金投资等生意资历,是国内基金行业为数不多的“全执照”公司之一,正在主动权利、固定收益、指数投资、量化投资、羼杂资产投资、海表投资、多资产投资等规模全数组织。

  注:1.对基金的首任基金司理,其“任职日期”为基金合同生效日,“离任日期”为遵照公司决策确定的解聘日期;对从此的非首任基金司理/基金司理帮理,“任职日期”和“离任日期”区分指遵照公司决策确定的聘任日期妥协聘日期。

  本讲演期内,本基金束缚人肃穆按照《证券投资基金法》等相合司法原则及基金合同、基金招募仿单等相合基金司法文献的法则,以守信于商场、守信于社会投资大多为谋略,本着竭诚信用、勤苦尽责的规定束缚和操纵基金资产,正在统造危急的条件下,为基金份额持有人寻求最大便宜。正在本讲演期内,基金运作合法合规,无损害基金份额持有人便宜的行动。

  本基金束缚人发愤通过确立有规律、样板化的投资推敲和计划流程来确保公道对付差别投资组合,的确防备便宜输送。本基金束缚人拟定了相应的投资权限束缚轨造、投资备选库束缚轨造和蚁合往还轨造等,通过投资往还编造中的公道往还模块,同时凭借境表商场的往还特色样板往还委托办法,以尽不妨确保公道对付各投资组合。本讲演期内,公道往还轨造总体推行环境优良。

  本基金跟踪的标的指数为恒生归纳幼型股指数,恒生归纳幼型股指数涵盖恒生归纳指数成份股总市值的后 5%,成份股市值偏幼,无数为正在香港上市往还的内地公司,企业剩余增速的转化跟班国内经济周期的趋向。上半年国内宏观经济总体较为稳固,二季度映现企稳回升迹象。世外桃园心水论坛 中国二季度 GDP

  固定资产投资同比 5.8%(预期 5.5%,前值 5.6%)。汇率走势上,二季度公民币兑港币贬值约 0.39%。香港股票商场走势上,二季度恒生归纳幼型股指数幼幅上涨 3.99%(公民币计价)。

  内,除基金束缚人以为不适合投资的成份股表,本基金跟班指数的成份股转化举办平常调治操作,统造基金组合与指数权重根本同等。

  截至讲演期末,本基金 A 类基金份额净值为 1.1005 元,本讲演期份额净值拉长率为 9.32%;C

  类基金份额净值为1.0979元,本讲演期份额净值拉长率为9.16%;同期事迹对照基准收益率为3.83%。

  年化跟踪差错 5.53%,讲演期跟踪差错较大紧假若受基金估值调治以及恒生指数公司正在 3 月 18 日将

  “中国鼎益丰”(本基金未投资该股票)以 0.0001 港币的价值剔除出恒生归纳幼型股指数的影响。

  恒生归纳幼型股指数的成份股大一面为内地公司,上市公司的根本面转化取决于国内经济的拉长远景,但商场往还主体包罗欧美等海表资金,滚动性受国内以及欧美等发扬经济体的归纳影响。瞻望 2019 年下半年,宏观经济仍面对较大的不确定性,经济下行压力仍存。一方面环球经济景心胸

  疲软,6 月摩根大通环球创修业 PMI 不断下滑至 49.4,已衔接两个月低于 50 的盛衰线,预示着环球

  经济远景阻挠笑观;美联储、欧央行、英国央行等机构也纷纷透露下行压力鲜明添加,环球不确定性日益提拔。另一方面,眼前中美生意商量一经重启,但合税加征至 25%一经起源生效,下半年我国 GDP 增速、出口、工业变更和就业的打击将慢慢呈现。

  香港股票商场面座浮现受国内经济以及环球经济的配合影响,难以走出独立的行情,目前偏低的估值水准是吸引各方资金摆设香港股票商场有利成分。历久而言,经济总体水准将接续取得普及,本基金对恒生归纳幼型股指数的历久浮现仍旧笑观。行为被动投资基金,下阶段本基金将不断接纳精密跟踪对照基准的投资计谋,幼心束缚基金资产,指望为投资者分享香港幼盘股的改日滋长供给优良的投资器材。

  本基金束缚人服从企业司帐准绳、中国证监会相干法则、中国证券投资基金业协会相干指引和基金合同合于估值的商定,对基金所持有的投资种类举办估值。本基金托管人遵照司法原则请求奉行估值及净值准备的复核仔肩。

  本基金束缚人设有估值委员会,公司首席运营官控造估值委员会主席,主动权利板块、固定收益板块、指数目化板块、投资危急束缚部、监察与合规束缚总部和核算部指定职员控造委员。估值委员会掌管机合拟定和当令修订基金估值策略和顺序,指引和监视全豹估值流程。估值委员会成员拥有多年的证券、基金从业阅历,熟练相干司法原则,具备投资、推敲、危急束缚、司法合规或基金估值运作等方面的专业胜任才力。基金司理可插手估值规定和形式的商榷,但不插手估值规定和形式的最终计划冷静常估值的推行。

  本基金束缚人已与中债金融估值核心有限公司及中证指数有限公司订立任职同意,由中债金融估值核心有限公司按商定供给银行间同行商场的估值数据,由中证指数有限公司按商定供给往还所

  本讲演期,本基金均存正在衔接六十个事情日基金资产净值低于五万万元的景遇。鉴于基金资产净值的下滑紧要受商场处境影响,本基金将不断运作。

  招商银行具备美满的公司处理构造、内部考查监控轨造和危急统造轨造,我行正在奉行托管职责中,肃穆按照相合司法原则、托管同意的法则,尽职尽责地奉行托管任务并安静保管托管资产。5.2 托管人对讲演期内本基金投资运作遵规取信、净值准备、利润分拨等环境的证实

  招商银行遵照司法原则、托管同意商定的投资监视条目,对托管产物的投资行动举办监视,并遵照禁锢请求奉行讲演任务。

  招商银行服从托管同意商定的同一记账形式和司帐处罚规定,独登时修树、登录和保管本产物的全套账册,举办司帐核算和资产估值并与束缚人确立对账机造。

  本半年度讲演中利润分拨环境线 托管人对本半年度讲演中财政音讯等实质的真正、确切和完美发布看法

  本半年度讲演中财政目标、净值浮现、财政司帐讲演、投资组合讲演实质真正、确切,不存正在伪善纪录、误导性陈述或者强大漏掉。

  易方达香港恒生归纳幼型股指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)遵照中国证券监视束缚委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2015]2434 号《合于准予易方达香港恒生归纳幼型股指数证券投资基金(LOF)注册的批复》和证券基金机构禁锢部函[2016]2193 号《合于易方达香港恒生归纳幼型股指数证券投资基金(LOF)延期召募登记的回函》举办召募,由易方达基金束缚有限公司遵照《中华公民共和国证券投资基金法》和《易方达香港恒生归纳幼型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》公然召募。经向中国证监会登记,《易方达香港恒生归纳幼型股指数证券投资基金(LOF)基金合同》

  于 2016 年 11 月 2 日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 399,318,394.11 份基金份额,其

  中认购资金利钱折合 86,452.09 份基金份额。本基金为协议型、上市怒放式型基金,存续刻期大概。本基金的基金束缚人工易方达基金束缚有限公司,基金托管人工招商银行股份有限公司,境表资产

  托管人工香港上海汇丰银行有限公司。自 2018 年 8 月 13 日起,本基金增设 C 类份额种别,份额初次确

  本基金的财政报表服从财务部于 2006 年 2 月 15 日及今后岁月发布的《企业司帐准绳-根本准

  则》、各项完全认计准绳及相干法则(以下合称“企业司帐准绳”)、中国证监会发布的《证券投资基金音讯披露 XBRL 模板第 3 号

  遵照财务部、国度税务总局财税[2008]1 号《合于企业所得税若干优惠策略的告诉》、财税[2014]81

  号《财务部国度税务总局证监会合于沪港股票商场往还互联互通机造试点相合税收策略的告诉》、财税[2016]36 号《合于全数推开买卖税改征增值税试点的告诉》、财税[2016]46 号《合于进一步明了全数推开营改增试点金融业相合策略的告诉》、财税[2016]70 号《合于金融机构同行交游等增值税策略的填充告诉》、财税[2016]127 号《财务部国度税务总局证监会合于深港股票商场往还互联互通机造试点相合税收策略的告诉》、财税[2016]140 号《合于明了金融 房地产开垦 教化辅帮任职等增值税策略的告诉》、财税[2017]2 号《合于资管产物增值税策略相合题方针填充告诉》、财税[2017]56号《合于资管产物增值税相合题方针告诉》、财税[2017]90 号《合于租入固定资产进项税额抵扣等增值税策略的告诉》及其他相干境表里财税原则和实务操作,紧要税项列示如下:

  增值税。对资管产物正在 2018 年 1 月 1 日前运营进程中产生的增值税应税行动,未缴纳增值税的,不

  对质券投资基金束缚人操纵基金交易股票、债券的让渡收入免征增值税,对国债、地方当局债以及金融同行交游利钱收入亦免征增值税。资管产物束缚人运营资管产物供给的贷款任职,以 2018

  年 1 月 1 日起发生的利钱及利钱本质的收入为发售额。资管产物束缚人运营资管产物让渡 2017 年

  12 月 31 日前博得的基金、非物品期货,可能选拔服从现实买入价准备发售额,或者以 2017 年结果

  记结算有限仔肩公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向 H 股公司供给内地幼我投资者 名册,H 股公司服从 20%的税率代扣幼我所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非 H 股博得的股息盈余,由中国结算服从 20%的税率代扣幼我所得税。

  注:本基金 A 类基金份额不收取发售任职费,C 类基金份额的发售任职费年费率为 0.20%,按 C 类

  注:本基金的上述银行存款由基金托管人招商银行股份有限公司和香港上海汇丰银行有限公司保管,0866现场开奖结果宝信软件股票(600845)行情怎样样2019-12-07,按银行同行利率或商定利率计息。

  截至本讲演期末 2019 年 6 月 30 日止,本基金从事银行间商场债券正回购往还酿成的卖出回购

  截至本讲演期末 2019 年 6 月 30 日止,本基金从事证券往还所债券正回购往还酿成的卖出回购

  本基金束缚人服从“自上而下与自下而上相连合,全数束缚、专业分工”的思绪,将危急统造嵌入到全公司的机合架构中,对危急实行多宗旨、多角度、全方位的束缚。

  从投资计划的宗旨看,投资计划委员会、投资总监、基金投资部总司理和基金司理对投资行动及相干危急举办束缚、监控,并遵照其差别权限奉行危急统造;从岗亭机能的分工上看,基金司理、监察部、蚁合往还室、核算部以及投资危急束缚部从差别角度、差别合键对投资的全进程实行危急监控和束缚;从投资束缚的流程看,世外桃园心水论坛 一经酿成了一套贯穿“事前的危急定位、事中的危急束缚和过后的危急评估”的健康的危急监控编造。

  本基金属股票指数基金,预期危急与收益水准高于羼杂基金、债券基金与钱币商场基金。本基金紧要采用完整复造法跟踪恒生归纳幼型股指数的浮现,拥有与标的指数相通的危急收益特点。本基金紧要投资香港证券商场上市企业,需接受汇率危急以及境表商场的危急。

  现违约、拒绝付出到期本息,导致基金资产耗费和收益转化的危急。本基金束缚人通过肃穆的备选库轨造、对往还敌手(包罗存款银行)、证券刊行人的信用评级举办跟踪,和星散化投资办法防备信用危急。

  于 2019 年 6 月 30 日,本基金持有的除国债、央行单子和策略性金融债以表的债券占基金资产

  滚动性危急是指基金束缚人未能以合理价值实时变现基金资产以付出投资者赎回金钱的危急。本基金采用星散投资、统造流畅受限证券比例等办法防备滚动性危急,同时公司一经确立全掩盖、多维度以压力测试为主旨的怒放式基金滚动性危急监测与预警轨造,投资危急束缚部独立于投资部分掌管滚动性压力测试的奉行与评估。

  于 2019 年 6 月 30 日,除卖出回购金融资产款余额(计息但该利钱金额不强大)以表,本基金接受

  的其他金融欠债的合约商定到期日均为一年以内且不计息,可赎回基金份额净值(全面者权利)无固定到期日且不计息,所以账面余额约为未折现的合约到期现金流量。

  其他价值危急是指基金所持金融器材的平允价格或改日现金流量因除商场利率和表汇汇率以表的商场价值成分转化而产生颠簸的危急。本基金紧要投资于证券往还所上市或银行间同行商场往还的股票和债券,所面对的其他价值危急出处于单个证券刊行主体自己谋划环境或出格事项的影响,

  本基金的基金束缚人采用 Barra 危急束缚编造,通过准绳差、跟踪差错、beta 值、VAR 等目标,

  平允价格计量结果所属的宗旨,由对平允价格计量合座而言拥有紧张意旨的输入值所属的最低宗旨决策:

  于 2019 年 6 月 30 日,本基金持有的以平允价格计量且其转化计入当期损益的金融资产中属于

  第一宗旨的余额为 29,330,811.19 元,属于第二宗旨的余额为 76,512.83 元,属于第三宗旨的余额为

  对付证券往还所上市的股票,若映现强大事项停牌、往还不活动(包罗涨跌停时的往还不活动)、或属于非公然垦行等环境,本基金不会于停牌日至往还复兴活动日岁月、往还不活动岁月及限售岁月将相干股票的平允价格列入第一宗旨;并遵照估值调治中采用的不成窥察输入值对付平允价格的影响水准,确定相干股票平允价格应属第二宗旨仍然第三宗旨。

  因为上述股票估值相干的公司剩余预期及市盈率是不成窥察输入值,故分类为第三层级。倘使相旁证券的剩余预期及市盈率转化,将导致平允价格的正相干转化。

  于 2019 年 6 月 30 日,本基金未持有非络续的以平允价格计量的金融资产(2018 年 12 月 31 日:

  不以平允价格计量的金融资产和欠债紧要包罗应收金钱和其他金融欠债,其账面价格与平允价格相差很幼。

  7.11.1 本基金投资的前十名证券的刊行主体本期没有映现被禁锢部分立案侦察,或正在讲演编造日前

  讲演期内,基金束缚人收到中国证券监视束缚委员会广东禁锢局《合于对易方达基金束缚有限公司接纳责令刷新步伐的决策》,对公司片面未按法则举办登记讲演的事项提出了整改请求。公司已实时落成了整改。

  2)推敲讲演质料。紧要指证券谋划机构能否供给高质料的宏观经济推敲、行业推敲及商场走向、个股阐发讲演和专题推敲讲演等;

  3)供给推敲任职的质料。紧要包罗协帮调节上市公司调研、推敲材料共享、途演任职、平常疏通互换、担当委托推敲的任职质料等方面;

  4)原则禁锢资讯任职。紧要包罗境表投资司法法则、往还禁锢正派、音讯披露、幼我便宜冲突、税收等资讯的供给与培训;

  5)价格进献。紧假若指证券谋划机构对公司推敲团队、投资团队正在生意才力提拔上所做的培训任职、对公司投资提拔所作出的进献;

  6)其他成分。紧假若证券谋划机构的财政境况、谋划行动样板、危急束缚机造、近年内有无强大违规行动等。

  13 生归纳幼型股指数证券投资基金(LOF)2019 证券时报及基金束缚人 2019-04-16

  14 生归纳幼型股指数证券投资基金(LOF)2019 证券时报及基金束缚人 2019-05-08

  15 幼我投资者实时上传身份证件照片并美满、更 报、证券时报、证券日报 2019-05-28

  18 生归纳幼型股指数证券投资基金(LOF)2019 证券时报及基金束缚人 2019-06-26

  温馨提示:基金产物相干布告音讯以基金束缚人正在指定媒体及中国证券监视束缚委员会披露的音讯为准,请您投资前有劲知道、阅读产物音讯,对自己投资计划接受仔肩。对天天基金平台呈现的相干布告如有疑义,请实时合联官方客服95021。商场有危急,投资需留心。

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